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コラム

インボイス?登録しないとどうなるの?

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Youtubeに動画を投稿しました。
経営の考え方やマーケティングについてのお役立ち動画を毎日投稿しております!
是非御覧ください。

以下は動画の概要を記事風に説明したものです。詳細は是非動画をご覧ください。

インボイス制度、10月からスタート!経営者が今押さえておくべきポイント


インボイス制度とは?

2023年10月から導入される「インボイス制度」。
正式名称は**「適格請求書等保存方式」**といいます。

これまでの消費税の仕組みでは、
2年前の売上高が1,000万円以下であれば「免税事業者」として消費税の納税義務はなく、
取引先から預かった消費税もそのまま収入にできました(これを「益税」といいます)。

しかし、制度開始後はそうはいきません。
インボイス登録をしていない事業者への支払に含まれる消費税は、支払った側が仕入税額控除できなくなるのです。

つまり、取引先からすると、
「インボイス登録していない事業者に発注すると、その分うちの税金負担が増える」
ということになります。


登録するとどうなる?

インボイス登録をすると、自動的に課税事業者になります。
つまり、たとえ2年前の売上が1,000万円以下で免税だった方も、
登録した時点から消費税の納税義務が発生します。

課税事業者であれば、取引先は今まで通り仕入税額控除が可能です。
そのためBtoB取引が多い事業者は、取引先から登録を求められるケースが増えるでしょう。


登録すべき事業者は?

大きく分けて2パターンです。

  1. 元々課税事業者の会社

    • 登録してもしなくても納税義務は変わらないため、登録した方がスムーズです。

  2. 免税事業者だが、取引先が課税事業者(法人や事業主)

    • 取引先が仕入税額控除を受けられるようにするため、登録を求められる可能性大。

逆に、
顧客がほぼ個人消費者(エンドユーザー)で、BtoB取引がほぼない場合は、
登録メリットが少ないケースもあります。


登録しないとどうなる?

登録しない=免税事業者のままでは、取引先が仕入税額控除を使えません。
結果として、

  • 「今まで通りの価格では契約できない」と値下げ交渉される

  • 取引自体が減る可能性がある

といった影響が出ます。


取引先から聞かれる「登録していますか?」

最近、経営者仲間からも
「取引先から『インボイス登録してますか?』と聞かれた」という声が増えています。

それは、取引先が自社の納税額に直結するからです。
登録していないと負担が増えるため、契約条件の見直しや価格交渉につながる可能性があります。


登録のタイミングと注意点

  • 制度は2023年10月開始

  • 紙での申請は時間がかかるため、今からでは電子申請(e-Tax)が現実的

  • 登録すれば即課税事業者になるため、消費税の納税資金を事前に確保しておくことが重要


まとめ:判断のポイント

  • BtoB取引が多い場合 → 登録が無難

  • 顧客がほぼ個人 → メリット少、慎重に判断

  • 登録=納税義務発生 → 資金繰りに注意


この動画でわかること

今回の動画では、
「そもそもインボイス制度って何?」から、
「登録した方がいい事業者」「登録のメリット・デメリット」まで、
実務的な視点でわかりやすく解説されています。

特に、免税事業者が登録するかどうか迷っている方は必見です。
取引先との関係性や価格交渉への影響、登録後の税負担まで具体的にイメージできるはずです。

無料相談も行っているので、ぜひいちどご相談ください。お待ちしております!

フリーダイヤル 0120-335-523

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